Certificados de Hacienda para autónomos y empresas: cómo descargarlos desde la AEAT en 2026

# Certificados de Hacienda para autónomos y empresas: cómo descargarlos desde la AEAT en 2026

Hacienda emite varios certificados que acreditan tu situación tributaria frente a la Administración. Son imprescindibles para contratar con el sector público, solicitar subvenciones, abrir cuentas en el extranjero o justificar tu residencia fiscal. Esta guía recoge los más solicitados con el enlace de descarga directo en la sede electrónica de la AEAT.

Dónde se tramitan los certificados tributarios

Todos los certificados de la AEAT se obtienen desde la Sede Electrónica de la Agencia Tributaria con identificación electrónica: certificado digital, DNI electrónico o Cl@ve PIN.

Los documentos emitidos incluyen un Código Seguro de Verificación (CSV) que permite que cualquier receptor compruebe su autenticidad en la sede de la AEAT sin necesidad de registro.

1. Certificado de estar al corriente con las obligaciones tributarias

Para qué sirve: Acredita que no tienes deudas tributarias exigibles con la AEAT. Es el documento más solicitado a autónomos y empresas para:

• Participar en licitaciones y contratos con la Administración Pública
• Solicitar subvenciones del Kit Digital, Plan Auto+, ayudas energéticas o fondos europeos
• Obtener autorizaciones administrativas (licencias, concesiones)
• Acreditar solvencia ante entidades financieras y clientes institucionales

Dónde descargarlo:

→ Certificado de situación tributaria — Sede AEAT

Busca en la sede: "Certificado de situación tributaria" o accede al apartado Censos, NIF y domicilio fiscal > Certificados tributarios.

Vigencia: 6 meses desde la fecha de emisión para la mayoría de trámites con la Administración.

Coste: Gratuito. Se emite en tiempo real si no tienes deudas.

2. Certificado de residencia fiscal en España

Para qué sirve: Acredita ante terceros (bancos extranjeros, autoridades de otros países, clientes internacionales) que eres residente fiscal en España según los Convenios de Doble Imposición. Lo piden habitual­mente:

• Bancos y brokers extranjeros como Trade Republic, Interactive Brokers o Raisin para aplicarte el tipo de retención correcto según el convenio
• Autoridades fiscales de otros países cuando tienes rendimientos allí y quieres aplicar el convenio
• Clientes extranjeros que necesitan justificar por qué no te retienen en su país

Dónde descargarlo:

→ Certificado de residencia fiscal — Sede AEAT

Busca en la sede: "Certificado de residencia fiscal". Selecciona si lo necesitas a efectos del Convenio de Doble Imposición o simplemente para acreditar residencia.

Vigencia: Generalmente 1 año. Los bancos extranjeros suelen pedir uno emitido en los últimos 12 meses.

3. Informe de datos fiscales (borrador de la renta)

Para qué sirve: Reúne todos los datos que Hacienda tiene sobre ti: rendimientos del trabajo, retenciones, rendimientos del capital mobiliario, ganancias patrimoniales notificadas por bancos y brokers, inmuebles, cuotas de autónomo, etc. Es la base del borrador de la declaración de la renta y es fundamental para:

• Cuadrar tus datos con los de Hacienda antes de presentar la renta
• Detectar ingresos que Hacienda ya conoce y que podrías haber pasado por alto
• Obtener certificados de retenciones sin pedírselos a cada pagador

Dónde descargarlo:

→ Datos fiscales — Renta Web (AEAT)

Accede a Renta Web con Cl@ve PIN o certificado digital y descarga el informe de datos fiscales en PDF desde el menú "Mis datos" o al inicio del proceso de la declaración.

Disponible: Desde finales de marzo del año siguiente al ejercicio declarado.

4. Certificado de retenciones e ingresos a cuenta del trabajo (certificado del pagador)

Para qué sirve: Si eres asalariado o cobras una nómina además de tu actividad como autónomo, cada pagador está obligado a entregarte un certificado con las retenciones practicadas durante el año. Lo necesitas para:

• Cuadrar las retenciones declaradas con las que figuren en tu IRPF anual
• Detectar errores antes de presentar la renta
• Presentarlo ante terceros como justificante de ingresos

Quién lo emite: Tu empresa o empleador. Si no lo tienes, puedes ver los datos en el informe de datos fiscales de la AEAT (punto anterior).

Cómo pedirlo al pagador: Por escrito antes del 31 de enero del año siguiente al ejercicio. Si el pagador no lo entrega, puede incurrir en sanción.

5. Certificado del NIF / Tarjeta de Identificación Fiscal

Para qué sirve: Acredita el Número de Identificación Fiscal asignado a la empresa o profesional. Lo piden para:

• Abrir cuentas bancarias empresariales
• Registrar la empresa en plataformas extranjeras que exigen CIF/NIF verificado
• Trámites ante registros públicos y notarías

Dónde descargarlo:

→ Certificado NIF — Sede AEAT

Busca en la sede: "Tarjeta de identificación fiscal". Para personas físicas autónomas el NIF coincide con el DNI, pero puedes descargar el documento que lo acredita con los datos del censo de la AEAT.

6. Consulta de declaraciones presentadas

Para qué sirve: Obtener el PDF de cualquier modelo que hayas presentado en la sede electrónica: un 303 de hace tres años, el último 347, el resumen anual 390, etc. Útil para:

• Aportar justificantes ante requerimientos de Hacienda
• Revisar datos de ejercicios anteriores antes de presentar la renta
• Gestión contable y archivo documental

Dónde consultarlo:

→ Consulta de declaraciones presentadas — Sede AEAT

Accede a la sede > Mis expedientes > Consulta de declaraciones. Puedes filtrar por modelo, ejercicio y período.

7. Certificado de alta en el Censo de Empresarios (epígrafe IAE)

Para qué sirve: Acredita en qué epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas estás registrado. Algunos clientes institucionales o concursos públicos lo piden para verificar la actividad declarada. También es útil para comprobar si tu actividad está en una sección profesional o empresarial del IAE, lo que afecta directamente a si debes aplicar retención en tus facturas.

Dónde descargarlo:

→ Consulta del Censo de Empresarios — Sede AEAT

Accede a Censos, NIF y domicilio fiscal > Consulta de datos censales.

Tabla resumen: certificados AEAT más solicitados

Cómo verificar un certificado recibido (para empresas que los piden)

Si eres tú quien recibe un certificado tributario de un proveedor o empleado y quieres verificar que es auténtico:

1. Localiza el Código Seguro de Verificación (CSV) impreso en el documento
2. Accede a sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/procedimientoin/G354.shtml
3. Introduce el CSV y obtendrás el documento original

No necesitas identificación para verificar: el sistema es abierto para que cualquier receptor pueda comprobar la autenticidad sin fricciones.

Preguntas frecuentes

¿Puedo pedir un certificado de estar al corriente si tengo una deuda aplazada?

Sí, si el aplazamiento está concedido y estás cumpliendo los plazos. Una deuda en período de aplazamiento concedido no impide obtener el certificado de estar al corriente, siempre que no haya incumplimientos en el calendario del acuerdo.

¿El certificado de residencia fiscal sirve para no pagar impuestos en el país donde tengo inversiones?

No directamente. Acredita tu residencia fiscal en España para que se aplique el Convenio de Doble Imposición entre España y ese país. El convenio puede reducir la retención en origen, pero no la elimina completamente en todos los casos.

¿Los certificados descargados con Cl@ve PIN tienen la misma validez que los obtenidos con certificado digital?

Sí. El método de identificación utilizado no afecta a la validez del documento emitido. Lo que garantiza la autenticidad es el sello electrónico de la AEAT y el CSV, no el sistema de acceso que uses.